Alerta Tributaria – DGI advierte sobre créditos fiscales irregulares

La Dirección General de Ingresos (DGI) ha emitido una alerta a todos los contribuyentes tras detectar un esquema fraudulento que manipulaba la plataforma e-Tax para generar créditos fiscales ficticios y realizar cesiones irregulares de pagos entre cuentas tributarias.

Principales hallazgos:

• Se identificaron ajustes internos que trasladaban pagos de un contribuyente a otro sin autorización.
• Empresas recibieron beneficios fiscales por más de $12 millones cada una, sin cumplir requisitos legales.
• La investigación penal involucra a exfuncionarios de la DGI, un funcionario activo y particulares, algunos ya condenados por blanqueo de capitales y delitos informáticos.

Recomendaciones de la DGI:

• Verificar el estado de cuenta corriente tributaria.
• Revisar cesiones de crédito, pagos en exceso y créditos no aplicados.
• Reportar cualquier inconsistencia ante la Administración Tributaria.
• Presentar documentación de respaldo que justifique las operaciones realizadas.

Base legal: La DGI recuerda que, según el Artículo 84 del Código de Procedimiento Tributario, está facultada para revocar o declarar nulos actos administrativos relacionados con cesiones de crédito que representen un riesgo para el Tesoro Nacional.